Счёт на оплату с НДС
Выберите ставку у каждой позиции — 22, 10, 0 или 5 и 7 для упрощёнки. Налог, сумма прописью и назначение платежа посчитаются сами.
1. Ваша организация (продавец)
Заполните всего три поля
Они выделены в форме. Остальное подставим сами.
Черновик хранится только в вашем браузере. Созданный документ удаляется с сервера через 72 часа. Реквизиты организаций загружаются из открытых справочников (ЕГРЮЛ/ЕГРИП, справочник банков) через сервис DaData.
2. Плательщик (покупатель)
Заполните всего одно поле
Они выделены в форме. Остальное подставим сами.
Так будет выглядеть ваш счёт
Введите свой ИНН — и здесь появится ваш счёт с QR-кодом: клиент оплатит его из приложения банка за пару секунд.
На фоне — образец, реквизиты вымышленные
3. Товары и услуги
| Итого: | 0,00 ₽ |
| В том числе НДС 22%: | 0,00 ₽ |
| Всего к оплате: | 0,00 ₽ |
Условия оплаты и основание
«В том числе НДС» и «НДС сверху» — разные суммы
Это главная путаница в счетах с налогом, и она стоит денег. Переключатель в форме меняет не оформление, а итог.
Позиция на 100 000 ₽ со ставкой 22%:
- НДС сверху — налог прибавляется: 100 000 + 22 000 = 122 000 ₽ к оплате.
- В том числе НДС — налог уже внутри: к оплате 100 000 ₽, из них налог 100 000 × 22 ÷ 122 = 18 032,79 ₽.
Разница — 22 000 ₽ на ровном месте. Договаривайтесь с покупателем словами «сто тысяч плюс НДС» или «сто тысяч с НДС», а не просто «сто тысяч».
Какие ставки бывают и кто какую ставит
- 22% — основная ставка. Большинство товаров, работ и услуг.
- 10% — льготная: часть продуктов, детских товаров, лекарств, периодики. Перечни закрытые, они в статье 164 Налогового кодекса.
- 0% — экспорт и международная перевозка. Это ставка, а не отсутствие налога: право на неё подтверждают документами.
- 5% и 7% — для упрощенцев, ставших плательщиками НДС. Про них ниже.
Ставку в форме можно выбрать у каждой позиции отдельно — так и бывает, когда в одном счёте товар со ставкой 10% и доставка со ставкой 22%. Итоги соберутся по каждой ставке своей строкой.
УСН с НДС: ставки 5 и 7
Упрощёнка перестала автоматически означать «без НДС». Превысив порог дохода, упрощенец становится плательщиком налога и выбирает, как его считать: по пониженной ставке 5% или 7% — но тогда без права на вычет входного налога, — либо по общим ставкам с вычетом.
Выбор не косметический: пониженная ставка выгодна тому, у кого мало собственных расходов с НДС, и невыгодна тому, кто много закупает у плательщиков. Пороги дохода и условия перехода меняются — сверьтесь с бухгалтером и действующей редакцией кодекса, прежде чем выбирать.
В форме ставки 5% и 7% есть наравне с остальными. Если налога у вас нет вовсе — вам на страницу счёта без НДС.
Про НДС в счёте нужно написать словами
Сумма налога в итогах — половина дела. Вторая половина — назначение платежа: банк переносит его из счёта прямо в платёжное поручение, а поручение без упоминания налога плательщику приходится дописывать руками.
Поэтому в счёте печатается формулировка вида «В том числе НДС 22% — 18 032,79 руб.» и она же уходит в QR-код для оплаты. Считать и вписывать её не нужно: форма делает это сама, в том числе когда ставки у позиций разные.
Обратите внимание: приписка про налог нужна и тем, у кого его нет. Там она звучит как «Без НДС» — умолчание не годится, банк должен видеть определённость.
Частые вопросы
Как посчитать НДС, если он «в том числе»?
Умножьте сумму на ставку и разделите на 100 плюс ставка. Для 22%: сумма × 22 ÷ 122. Для 10%: сумма × 10 ÷ 110. В форме считать не нужно — переключите «НДС включён в цену», и налог выделится сам.
Можно ли в одном счёте ставки 22% и 10%?
Да, ставка выбирается у каждой позиции. Итоги соберутся по каждой ставке отдельной строкой — так и должно быть в счёте со смешанными позициями.
Чем ставка 0% отличается от «Без НДС»?
Это разные вещи. 0% — полноценная ставка для экспорта и международных перевозок, право на неё подтверждают документами, и входной налог при ней принимается к вычету. «Без НДС» — операция вне налога: у неплательщика или по освобождению по статье 145 Налогового кодекса.
Я на УСН — какую ставку ставить?
Если вы не стали плательщиком НДС — «Без НДС». Если стали, выбранную вами: пониженную 5% или 7% без права на вычет либо общую с вычетом. Пороги и условия меняются, решение принимайте с бухгалтером.
Нужна ли счёт-фактура, если в счёте выделен НДС?
Да, покупателю она нужна для вычета: счёт для этого не годится, вычет даёт счёт-фактура или УПД. Выставить её нужно в течение пяти календарных дней со дня отгрузки или получения аванса.
Ставка 20% ещё применяется?
По отгрузкам прошлых периодов — да, в документах тех лет она и остаётся. Для новых счетов основная ставка 22%. Если вам нужен счёт со старой ставкой, выберите её у позиции вручную.