Счёт без НДС
В строке налога встанет «Без НДС» — форма уже настроена так. Сумма прописью и назначение платежа с нужной припиской посчитаются сами.
1. Ваша организация (продавец)
Заполните всего три поля
Они выделены в форме. Остальное подставим сами.
Черновик хранится только в вашем браузере. Созданный документ удаляется с сервера через 72 часа. Реквизиты организаций загружаются из открытых справочников (ЕГРЮЛ/ЕГРИП, справочник банков) через сервис DaData.
2. Плательщик (покупатель)
Заполните всего одно поле
Они выделены в форме. Остальное подставим сами.
Так будет выглядеть ваш счёт
Введите свой ИНН — и здесь появится ваш счёт с QR-кодом: клиент оплатит его из приложения банка за пару секунд.
На фоне — образец, реквизиты вымышленные
3. Товары и услуги
| Итого: | 0,00 ₽ |
| Без налога (НДС) | — |
| Всего к оплате: | 0,00 ₽ |
Условия оплаты и основание
Что писать вместо налога — и почему не «0»
Правильная запись одна: «Без НДС». Не прочерк, не пустая клетка, не ноль. Пустое место читается как «забыли посчитать», и бухгалтерия покупателя вернёт такой счёт на уточнение.
«Без НДС» и «0%» — разные вещи, и путать их не стоит. Ставка 0% — это полноценная ставка налога для экспорта и международных перевозок: право на неё подтверждают документами, а входной НДС при ней принимается к вычету. «Без НДС» — операция вообще вне налога: у неплательщика или по освобождению.
Ошибка обходится дорого в обратную сторону: если неплательщик выделит налог в счёте и счёте-фактуре, заплатить его в бюджет придётся по-настоящему — пункт 5 статьи 173 Налогового кодекса. Права на вычет по своим покупкам это при этом не даёт.
Кто вправе выставлять счёт без НДС
- Самозанятые — плательщики налога на профессиональный доход НДС не платят вовсе.
- Упрощенцы — пока доход не превысил порог, после которого упрощенец становится плательщиком налога.
- Патент — по деятельности, переведённой на патент.
- Освобождённые по статье 145 Налогового кодекса — при небольшой выручке освобождение получают и на общей системе.
- Организации тоже. «Счёт от ООО без НДС» — не противоречие: форма собственности налог не определяет, его определяет режим.
Пороги и условия меняются, и по ним стоит свериться с бухгалтером. Если налог у вас всё же появился — вам на страницу счёта с НДС: там про ставки 22, 10, 0 и про пониженные 5 и 7 для упрощёнки.
Покупателю: можно ли оплачивать счёт без НДС
Можно, и ничего необычного в этом нет. Организация на общей системе вправе оплатить счёт неплательщика: расход учитывается целиком, вместе с тем, что в другом счёте было бы налогом.
Чего не будет — вычета. Вычет даёт счёт-фактура, а неплательщик её не выставляет и не обязан. Требовать её от него бесполезно: выставленная счёт-фактура с выделенным налогом обяжет его заплатить этот налог в бюджет, и обычно поэтому он и откажет.
Практический вывод для сравнения предложений: счёт без НДС на 100 000 ₽ и счёт с НДС на 100 000 ₽ стоят покупателю-плательщику по-разному. Во втором случае 18 032,79 ₽ вернутся вычетом, в первом — нет.
Про налог всё равно нужно написать
Приписка «Без НДС» нужна не только в итогах, но и в назначении платежа. Банк переносит назначение из счёта прямо в платёжное поручение, а поручение без упоминания налога плательщику приходится дописывать руками.
Форма делает это сама: в назначении печатается «Без НДС», и то же самое уходит в QR-код для оплаты. Отдельно вписывать ничего не надо.
Посмотреть, как это выглядит на бумаге, можно на странице бланка счёта — там пустой бланк и заполненный образец.
Частые вопросы
Что писать в счёте, если я не плательщик НДС?
«Без НДС». Не ноль и не прочерк: ноль — это ставка 0%, а она означает совсем другое. Пустая строка читается как забытый расчёт, и счёт вернут на уточнение.
Чем «Без НДС» отличается от ставки 0%?
Ставка 0% — полноценная ставка для экспорта и международных перевозок: право на неё подтверждают документами, а входной налог принимается к вычету. «Без НДС» — операция вне налога у неплательщика или по освобождению.
Нужна ли счёт-фактура, если НДС нет?
Нет. Неплательщик счета-фактуры не выставляет. Более того, выставив её с выделенным налогом, он обязан уплатить этот налог в бюджет по пункту 5 статьи 173 Налогового кодекса. Достаточно счёта и акта.
Может ли ООО выставить счёт без НДС?
Да. Налог определяет режим налогообложения, а не форма собственности. Организация на УСН или с освобождением по статье 145 выставляет счёт без НДС так же, как предприниматель.
Заказчик просит счёт с НДС, а я на УСН. Что делать?
Объяснить, что выделить налог вы не вправе: он станет вашим долгом перед бюджетом, а заказчику вычет всё равно не даст без счёта-фактуры. Обычно договариваются о цене: без НДС она может быть ниже ровно на сумму вычета, которого заказчик не получит.
Может ли покупатель учесть расход по счёту без НДС?
Да, целиком — вся сумма идёт в расходы. Не будет только вычета по НДС, потому что вычет даёт счёт-фактура, а неплательщик её не выставляет.